Практикум для финансовых служб и собственников бизнеса
15-19 октября 2022 года
НАЛОГОВАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ В ЭПОХУ САНКЦИЙ И ЦИФРОВОГО КОНТРОЛЯ: КАК ЖИТЬ БЕЗ ОБНАЛИЧКИ И ФИРМ-ОДНОДНЕВОК И НЕ РАЗОРИТЬСЯ. КАК ВЫЖИТЬ В УСЛОВИЯХ БАНКОВСКОГО «ГЕНОЦИДА» МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА
Цель семинара
Помочь компаниям найти законные альтернативы серым и черным схемам оптимизации налогов.
- новые льготы для IT-отрасли и расширение числа льготников
- снижение административной нагрузки на малый бизнес, «мораторий на проверки»
- субсидии на кредиты и систему быстрых платежей
- кредитные каникулы субъектам МСП.
Программа разбита на два логических блока, каждый из которых занимает один день
Первый день — «безразрывный» НДС, налог на прибыль, серые схемы и как от них уходить.
Второй день — альтернативы традиционной обналичке, банковский финмониторинг/комплаенс, зарплатные схем
Есть возможность посещения любого одного дня семинара Рекомендуется посещение обоих дней.
 |
Лектор Кузьминых Артем Евгеньевич Управляющий партнёр консалтинговой компании, консультант по налоговому планированию и построению холдинговых структур, преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ и НИУ ВШЭ. Имеет около 12 лет опыта (с 1997 г.) практической работы по планированию налогообложения и финансовых потоков. |
.
|
Место проведения Отель "Космос", Сочи Адрес: ул. Горького, 56, Сочи Cosmos Sochi Hotel отвечает всем требованиям современной инфраструктуры. Сервис высокого качества, удобная транспортная доступность, приветливый персонал, широкие конференц-возможности и близость к морю - вот преимущества отеля |
 |
 |
Размещение Размещение входит в стоимость семинара. |
Стоимость
Обучение с проживанием
в одноместном номере – 82 900 руб./чел.
в двухместном номере – 69 900 руб./чел.
В стоимость входит: размещение 4 суток (15-19 октября), завтрак "шведский стол", участие в семинаре, обеды и кофе-брейки в дни семинара, фуршет, экскурсионная программа, сертификат участника, методические материалы и набор для записей.
Обучение без проживания
2 дня - 39 900 руб./чел,
от 2-х человек скидка 2000 руб.
В стоимость входит: обучение 2 дня, обеды и кофе-брейки в дни семинара, фуршет, сертификат участника, методические материалы и набор для записей.
Регламент
|
15 октября 2022 г. (1-й день) Свободный день
16 октября 2022 г. (2-й день) Свободный день
17 октября 2022 г. (3-й день)
|
17 октября 2022 г. (3-й день, продолжение)
18 октября 2022 г. (4-й день)
19 октября 2022 г. (5-й день)
|
Программа
День 1-й. 17 октября (понедельник)
«Безразрывный» НДС, налог на прибыль, серые схемы и как от них уходить
10:00-18:00 Работа семинара
11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед
Новая стратегия государства: «налоговый беспредел» в интересах бюджета.
- Что в этой ситуации делать налогоплательщику на фоне кризиса и карантинов?
- Экономить на всём, включая налоги, комиссии банков и расходы на налоговую схемотехнику!
Налоговые разрывы и их автоматическое выявление в рамках АСК НДС-2 и ППА-Отбор.
- «Полуавтоматическое» выявление выгодоприобретателей по ним.
- Как налогоплательщики пытаются «обмануть» АСК НДС-2 и прочую «Биг Дату» от ФНС.
Альтернатива серым схемам, дающая тот же результат, но без однодневок.
- Перевод всех или части оборотов на спецрежимников при наличии покупателей (заказчиков), реализацию которым можно проводить без НДС по любой причине.
- Их выявление, мотивация или создание;
- манипулирование добавленной стоимостью (перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС,
- трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые убыточные сделки с обоснованием цены, создание безНДСных доходов).
- «Биржа белого НДС».
Способы и условия переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов:
- затратные механизмы,
- трансфертное ценообразование
- простое товарищество.
Низконалоговые субъекты:
- физлица в разовых сделках,
- спецрежимники, в т.ч. из «низконалоговых» регионов,
- ИП на общей системе,
- льготники в ТОСЭР, ОЭЗ, СЭЗ, «Сколково» и так далее,
- компании-нерезиденты,
- налогоплательщики, имеющие убытки и/или переплату НДС и т.п.
Затратные механизмы:
- нефиктивные услуги, работы,
- выплата процентов по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом (разумном) размере,
- платежи за использование и обслуживание объектов основных средств и нематериальных активов, в т.ч. лицензионные и франчайзинговые,
- плата за залог или поручительство, делькредере,
- штрафные санкции, возмещение ущерба, убытков и потерь,
- платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств.
Ответы на вопросы. Индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара.
День 2-й. 18 октября (вторник)
Альтернативы обналичке, банковский финмониторинг/комплаенс, зарплатные схемы
10:00-18:00 Работа семинара11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед
Обналичивание и законные альтернативы ему (только для законных целей!)
Договоры с предпринимателем:
- возмездного оказания услуг
- выполнения работ
- посреднические, транспортные услуги
- механизм трансфертных цен
- аренда, проценты, роялти, штрафные санкции
- простое товарищество и пр.
Риски переквалификации в трудовые отношения.
Минимизация рисков имущественной ответственности предпринимателя.
Дарение физлицом наличных денег, заработанных в качестве ИП, как легальная альтернатива обналичиванию, наличная и безналичная форма.
Как вывести прибыль со счёта ИП и не стать для банка сомнительным клиентом
- корпоративные карты
- личные (карточные дебетовые и кредитные, депозитные, текущие, накопительные, сберегательные и иные) счета.
- Свободно используемые безналичные средства ИП («свободный безнал») — альтернатива кэшу.
Рекомендации по выбору банков и поведению в них с учётом последних усилий ЦБ РФ по снижению объёма сомнительных операций, оптимизация банковских комиссий.
Плательщики налога на профессиональный доход (самозанятые) — отличие от ИП, в чём может быть польза.
Субъекты новой автоматизированной УСН — освобождение от страховых взносов, отчётности и проверок.
Дивиденды и выплаты из прибыли от компаний (включая производственный кооператив) на спецрежимах или от компании-нерезидента.
- Зарплата в большом размере — уменьшенная ставка страховых взносов
- Льготные ставки страховых взносов
- МСП и IT-компании, резиденты ТОСЭР, ОЭЗ, СЭЗ и т.д.
Выплата процентов, различных компенсаций, суточных, аренда имущества у физлиц или закупка у них ТМЦ и др. варианты.
Условия применения всех схем:
- Непритворный характер заключаемых сделок.
- Экономическая целесообразность расходов (деловая цель/легенда).
- Грамотное обоснование цен и качественное документальное оформление расходов.
Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, ее негативные последствия и когда она допустима, ст. 54.1 НК РФ,
- дробление бизнеса;
- деловые цели, обосновывающие деление бизнеса.
Самостоятельность низконалоговых субъектов, отсутствие любых признаков трудовых отношений.
Способы подтверждения источников крупных расходов физлиц и когда это необходимо.
Ответы на вопросы.
По желанию и возможности — индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара.
